［摘要］新中國成立后，企業(yè)制度的演變經(jīng)歷了改革開(kāi)放前后兩個(gè)大的階段。改革開(kāi)放前，中國企業(yè)制度實(shí)現了從不同所有制企業(yè)制度并存向與計劃經(jīng)濟體制相匹配的、以公有制經(jīng)濟為主導的微觀(guān)結構的轉變。改革開(kāi)放后，又逐步從公有制經(jīng)濟主導的企業(yè)制度向與社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟體制相匹配的、多種所有制并存的微觀(guān)結構的轉變。回顧70年實(shí)踐歷程，中國企業(yè)制度的演化是圍繞確保企業(yè)的生產(chǎn)性功能這一核心問(wèn)題展開(kāi)的，在不同時(shí)代環(huán)境條件下，需要尋找支撐企業(yè)生產(chǎn)性功能的制度與其他相關(guān)的社會(huì )制度之間彼此適應的平衡點(diǎn)。中國企業(yè)制度的發(fā)展取向：一是平衡好日益壯大的混合經(jīng)濟內部不同所有制經(jīng)濟成份之間的關(guān)系；二是平衡好一系列界定政府與企業(yè)之間復雜的權益關(guān)系的制度安排；三是平衡好堅持國情特性與趨同國際規律二者的關(guān)系。

［關(guān)鍵詞］企業(yè)制度；改革；演化；生產(chǎn)性功能

［基金項目］中國社會(huì )科學(xué)院創(chuàng )新工程項目“競爭中性與深化國有企業(yè)改革”（2018）。

改革開(kāi)放之前，中國企業(yè)制度的基本特征是與計劃經(jīng)濟體制相匹配的公有制經(jīng)濟主導的企業(yè)制度形式。20世紀六七十年代，中國企業(yè)經(jīng)歷過(guò)了幾次經(jīng)濟結構調整，卻沒(méi)有擺脫生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困境。為了走出困境，中國開(kāi)啟了改革開(kāi)放的偉大實(shí)驗，從以公有制經(jīng)濟為主導的企業(yè)制度形式向多種所有制企業(yè)制度形式并存、共同繁榮的微觀(guān)經(jīng)濟結構轉變。歷經(jīng)新中國成立以來(lái)的70年實(shí)踐，中國形成了有自身特色的企業(yè)制度。

一、改革開(kāi)放之前中國企業(yè)制度的演變歷程

改革開(kāi)放前，中國企業(yè)制度發(fā)展歷程可以劃分為兩個(gè)時(shí)期。這兩個(gè)時(shí)期的分水嶺是1956年。1956年初，隨著(zhù)全行業(yè)公私合營(yíng)迅速推進(jìn)，社會(huì )主義改造基本完成，建國初期的國營(yíng)企業(yè)與私營(yíng)企業(yè)等多種企業(yè)制度形式并存的微觀(guān)經(jīng)濟結構被徹底地改變，全民所有制和集體所有制組成的公有制經(jīng)濟在國民經(jīng)濟中占據了主導地位，這標志著(zhù)與計劃經(jīng)濟體制相匹配的社會(huì )主義企業(yè)制度的形成。從20世紀50年代后期至70年代中后期，這種公有制經(jīng)濟占絕對主導地位的企業(yè)制度格局的弊端，日漸顯露出來(lái)。

1.社會(huì )主義企業(yè)制度的萌芽與形成過(guò)程

中國的社會(huì )主義企業(yè)萌芽于20世紀30年代前后。從這一時(shí)期到新中國成立，社會(huì )主義企業(yè)來(lái)源自?xún)煞矫?/span>：一方面，是革命根據地或解放區興辦的公營(yíng)工業(yè)企業(yè)。1927年10月，井岡山根據地創(chuàng )建時(shí)，籌辦了小型修械所，后來(lái)，又興辦了小型兵工、織布、造紙、印刷等工廠(chǎng)。1932年，湘鄂贛根據地也開(kāi)辦了機械、制藥、硝鹽等公營(yíng)企業(yè)。到1934年3月，中央革命根據地有公營(yíng)廠(chǎng)礦32個(gè)，職工2000余人。［1］1944年，公營(yíng)企業(yè)數量達到數百家，職工達12000多人。到1949年底，僅東北解放區公營(yíng)企業(yè)數量超過(guò)了300家，職工人數24萬(wàn)。［2］另一方面，有相當一部分的社會(huì )主義企業(yè)，是從帝國主義、官僚資本主義手里接收過(guò)來(lái)的。早在1931年，《中華蘇維埃共和國憲法》規定，帝國主義手中的銀行、海關(guān)、鐵路、航業(yè)、礦山、工廠(chǎng)等一律收歸國有。1950年，在美英政府沒(méi)收了我國在其管轄區內的公私財產(chǎn)后，1000多家英美等國在華的外資企業(yè)被沒(méi)收。［3］據統計，到1949年底，沒(méi)收了2858個(gè)官僚資本主義工業(yè)企業(yè)，這些企業(yè)擁有75萬(wàn)生產(chǎn)工人。［4］

新中國成立之初，工業(yè)企業(yè)被分為5種類(lèi)型：一是國營(yíng)企業(yè)；二是公私合營(yíng)企業(yè)；三是合作社營(yíng)企業(yè)，即后來(lái)所說(shuō)的集體所有制企業(yè)；四是私營(yíng)企業(yè)；五是個(gè)體手工業(yè)。據統計，1949年，全國有12萬(wàn)個(gè)工業(yè)企業(yè)，工業(yè)固定資產(chǎn)（按原價(jià)計）128億元，工業(yè)總產(chǎn)值140億元（見(jiàn)表1）。從工業(yè)總產(chǎn)值的構成情況看，國營(yíng)企業(yè)占比26.2%，公私合營(yíng)企業(yè)占比1.6%，集體所有制企業(yè)占比0.5%，私營(yíng)企業(yè)占比48.7%，個(gè)體手工業(yè)占比23.0%。到1952年，國營(yíng)工業(yè)企業(yè)的產(chǎn)值占比上升至41.5%，公私合營(yíng)企業(yè)占比上升為4.0%，合作社營(yíng)企業(yè)占比上升為3.3%，私營(yíng)企業(yè)占比下降為30.6%，個(gè)體手工業(yè)占比下降為20.6%。［5］這一年，中央提出了過(guò)渡時(shí)期“一化三改”的總路線(xiàn)，提出要逐步實(shí)現國家的社會(huì )主義工業(yè)化以及對農業(yè)、手工業(yè)和資本主義工商業(yè)的社會(huì )主義改造；制定了1953～1957年發(fā)展國民經(jīng)濟的第一個(gè)五年計劃。

表1 1949～1956年不同類(lèi)型企業(yè)的工業(yè)總產(chǎn)值（單位：億元）

資料來(lái)源：表1中數據按1952年不變價(jià)格計算。引自《中國統計年鑒（1983年）》，中國統計出版社，1984年版，第214頁(yè)；《中國統計年鑒（1984年）》，中國統計出版社，1985年版，第194頁(yè)。

“一五”時(shí)期，企業(yè)生產(chǎn)增長(cháng)勢頭良好，經(jīng)濟效益向好。據統計，國營(yíng)企業(yè)的全員勞動(dòng)生產(chǎn)率平均每年提高8.7%。［6］1953年之前，國營(yíng)企業(yè)主要由各大行政區管理。1954年，撤銷(xiāo)各大行政區后，由中央各部直接領(lǐng)導關(guān)系國計民生的重點(diǎn)骨干企業(yè)，中央部管企業(yè)數量由1953年的2800多個(gè)增加到了9300多個(gè)，基本形成了集中統一、以行政管理為主的計劃經(jīng)濟管理體制。［7］1954年，政務(wù)院發(fā)布了《公私合營(yíng)工業(yè)企業(yè)暫行條例》，將公私合營(yíng)視作為對資本主義工商業(yè)實(shí)施社會(huì )主義改造的主要形式。之后兩年多，公私合營(yíng)，使得國營(yíng)、集體及公私合營(yíng)企業(yè)的工業(yè)總產(chǎn)值的絕對量和相對比重出現了大幅上升，而私營(yíng)企業(yè)和個(gè)體手工業(yè)的工業(yè)總產(chǎn)值的絕對量和相對比重出現了大幅下降。1956年初的1個(gè)月左右的時(shí)間里，在全國范圍內基本上實(shí)現了全行業(yè)的公私合營(yíng)。［8］完成公私合營(yíng)后，國營(yíng)、集體及公私合營(yíng)企業(yè)的總產(chǎn)值占全部工業(yè)企業(yè)總產(chǎn)值的占比達到了98.8%。

2.與計劃經(jīng)濟體制相適應的社會(huì )主義企業(yè)制度的運行過(guò)程

隨著(zhù)社會(huì )主義改造的基本完成，全民所有制和集體所有制組成的公有制經(jīng)濟在國民經(jīng)濟中占據了主導地位。為適應上述企業(yè)制度的基本特點(diǎn)，國家針對企業(yè)部門(mén)的經(jīng)濟統計，調整為僅分全民所有制和集體所有制這兩種類(lèi)型。集體所有制分城鎮集體企業(yè)和農村社隊企業(yè)兩類(lèi)。這其中，城鎮集體企業(yè)又有“大集體”和“小集體”之分，前者規模更大、實(shí)力更強，后者指以街道名義興辦的規模相對小的集體企業(yè)。進(jìn)入“二五”時(shí)期之后的10余年間，工業(yè)企業(yè)所有制構成比例基本保持穩定。其中，全民所有制企業(yè)占比為88%～89%，集體所有制企業(yè)占比為11%～12%，僅在1965年和1966年，全民所有制企業(yè)占比達到90%，而集體所有制企業(yè)占比降至10%以下。1971年之后，全民所有制企業(yè)占比開(kāi)始小幅下降，而集體所有制企業(yè)占比出現了小幅上升。

高度集中的計劃經(jīng)濟體制建立不久，其“統得過(guò)死”的弊端就逐漸顯露出來(lái)。1957年11月和1958年4月，為發(fā)揮地方積極性，中央決定擴大地方管理工業(yè)的權限，將一部分中央直接管理的工業(yè)企業(yè)下放地方，到1958年底，中央直屬的工業(yè)企業(yè)，從1957年的9300個(gè)下降為1200個(gè)，下放了87%。［9］但隨著(zhù)“大躍進(jìn)”運動(dòng)在工業(yè)企業(yè)中的蔓延，出現了許多不尊重客觀(guān)經(jīng)濟規律的現象，企業(yè)經(jīng)濟責任制廢馳、瞎指揮、亂操作，片面追求高指標，［10］經(jīng)濟效益和效率水平大幅度下降。

針對工業(yè)企業(yè)結構不合理，比例不當與失調，經(jīng)濟效益差的狀況，1960年，中央提出對國民經(jīng)濟實(shí)行“調整、鞏固、充實(shí)、提高”八字方針，收回了一部分企業(yè)和權限，降低了不切實(shí)際的生產(chǎn)計劃指標，壓縮了工業(yè)基本建設規模，裁并了一批中小企業(yè)，對原材料資源不足、消耗高、質(zhì)量低劣、成本高和長(cháng)期虧損的企業(yè)，采取了關(guān)、停及精簡(jiǎn)職工的措施。1960～1962年，工業(yè)企業(yè)總產(chǎn)值大幅降低。根據當時(shí)的國家計劃委員會(huì )的統計數據，僅1962年5月～10月，全國縣以上工業(yè)企業(yè)減少約1.9萬(wàn)個(gè)，加上1961年已經(jīng)減少的，共4.4萬(wàn)個(gè)，職工減少966萬(wàn)人。［11］1963年，工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)建設有所回升。1964年，中央逐步擴大了地方管理企業(yè)的權限。統計顯示，全民所有制工業(yè)企業(yè)數從1957年的5.8萬(wàn)激增到1958年的11.9萬(wàn)，再逐年回落，到1964年的4.5萬(wàn)，已經(jīng)低于1957年的水平；集體所有制工業(yè)企業(yè)數從1959年21.9萬(wàn)的峰值逐年回落至1965年的11.2萬(wàn)，和1957年的水平持平；全民所有制工業(yè)企業(yè)職工人數從1957年的2451萬(wàn)激增到1958年的4532萬(wàn)、再增至1960年的5044萬(wàn)人，再下降為之后兩年的4171萬(wàn)人和3309萬(wàn)人。［12］經(jīng)過(guò)這一輪起伏波動(dòng)，1965年，國營(yíng)工業(yè)企業(yè)全員勞動(dòng)生產(chǎn)率達到了8979元，這是建國以來(lái)的最高水平、增長(cháng)率也是當時(shí)的歷史最高水平。同年，每百元固定資產(chǎn)原值實(shí)現的利潤為20.9元，比1962年增長(cháng)134.8%，仍低于1957年的23.8元。［13］

1966年上半年，工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)建設繼續保持向好發(fā)展勢頭，但進(jìn)入1967年，形勢急轉直下，工業(yè)企業(yè)的正常生產(chǎn)秩序被打破，中斷了兩年的計劃工作，致使1967年和1968年的工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)連續下滑。1969年，恢復了國民經(jīng)濟計劃工作。1970年，在制訂“四五”計劃的過(guò)程中，工業(yè)部門(mén)提出了脫離實(shí)際、急于求成的冒進(jìn)計劃。同一年，國務(wù)院實(shí)行了機構調整，將中央直屬企業(yè)下放給地方管理。［14］1971年4月，國務(wù)院?jiǎn)?dòng)全面的清產(chǎn)核資工作。在1971年底至1972年初的全國計劃工作會(huì )議上，明確提出要恢復工業(yè)生產(chǎn)秩序，要在企業(yè)管理中，將產(chǎn)品質(zhì)量提到第一位；還明確規定要恢復和健全7項管理制度（崗位責任制、考勤制度、技術(shù)操作規程、質(zhì)量檢驗制度、設備管理制度和維修制度、安全生產(chǎn)制和經(jīng)濟核算制），要抓企業(yè)的7項經(jīng)濟技術(shù)指標，等等。［15］這些思路，有的體現在日后整頓工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)秩序的工作之中。1975年，制訂了《工業(yè)二十條》。1977年，國家對工業(yè)管理體制進(jìn)行了局部調整。一方面，加強集中管理，將一批大型骨干企業(yè)陸續上收為中央有關(guān)工業(yè)部門(mén)管理，并將50%的基本折舊基金納入國家財政預算管理；另一方面，恢復了企業(yè)基金制度，恢復了獎勵和計件工資制度。［16］1978年，制訂了《工業(yè)三十條》，明確企業(yè)領(lǐng)導制度是黨委領(lǐng)導下的分工負責制，企業(yè)要建立和嚴格執行以責任制為核心的各項規章制度。但受當時(shí)的歷史條件和認識水平的限制，在計劃體制下將工業(yè)企業(yè)作為行政管理部門(mén)附屬物的一套作法，沒(méi)有得到根本改變。［17］

二、改革開(kāi)放之后中國企業(yè)制度的演變歷程

改革開(kāi)放后，中國企業(yè)制度演變圍繞著(zhù)兩條線(xiàn)索展開(kāi)：一是改革公有制企業(yè)制度形式，其中心任務(wù)是改變計劃經(jīng)濟體制下形成的國有企業(yè)的行政組織制度屬性，改變其缺乏經(jīng)營(yíng)自主權和缺少活力、效率的運行狀態(tài)，使之轉變成為真正的市場(chǎng)主體；二是發(fā)展非公有制企業(yè)制度，包括私營(yíng)企業(yè)、外資企業(yè)以及混合所有制企業(yè)中的非公有制成份，提升微觀(guān)經(jīng)濟的活力水平。圍繞這兩條線(xiàn)索，以下將改革開(kāi)放以來(lái)中國企業(yè)制度的發(fā)展歷程細分為四個(gè)時(shí)期，分別論述。

1．從改革開(kāi)放之初到20世紀90年代初

這一時(shí)期，公有制經(jīng)濟占比總體小幅下降，具體有三方面變化特點(diǎn)：一是對國營(yíng)工業(yè)企業(yè)實(shí)施了放權讓利改革，推動(dòng)了國營(yíng)企業(yè)向國有企業(yè)的制度轉變；二是集體企業(yè)快速發(fā)展，構成了推動(dòng)企業(yè)所有制結構調整的主要力量；三是個(gè)私經(jīng)濟和港澳臺資、外資經(jīng)濟起步發(fā)展。

1979年，中央確定了國民經(jīng)濟實(shí)行“調整、改革、整頓、提高”的方針，國務(wù)院發(fā)布了《關(guān)于擴大國營(yíng)工業(yè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理自主權的若干規定》。經(jīng)過(guò)一年時(shí)間，參加擴權試點(diǎn)的企業(yè)總計6600余家，占全國預算內工業(yè)企業(yè)數的16%左右，創(chuàng )造的利潤占70%。［18］1984年5月，國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步擴大國營(yíng)工業(yè)企業(yè)自主權的暫行規定》，從改革國家與國有企業(yè)、企業(yè)與職工之間的分配關(guān)系，改革企業(yè)領(lǐng)導體制，全面推行經(jīng)濟責任制等入手，擴大企業(yè)經(jīng)營(yíng)自主權。1985年9月，“七五”計劃提出，建立新型的社會(huì )主義經(jīng)濟體制，發(fā)展社會(huì )主義的有計劃的商品市場(chǎng)，明確國家對企業(yè)的管理將逐步由直接控制為主轉向間接控制為主。國家經(jīng)委和國家體改委頒布了《關(guān)于增強大中型國營(yíng)工業(yè)企業(yè)活力若干問(wèn)題的暫行規定》。1986年12月，國務(wù)院頒布了《深化企業(yè)改革增強企業(yè)活力的若干規定》。這一時(shí)期，少數企業(yè)開(kāi)展了股份制試點(diǎn)。1988年，通過(guò)了《全民所有制工業(yè)企業(yè)法》，以法律形式明確了全民所有制企業(yè)權利和義務(wù)，依照兩權分離原則，保障企業(yè)的合法權利。在這些改革舉措共同推動(dòng)下，國營(yíng)企業(yè)完成了向國有企業(yè)的制度轉變，企業(yè)改革逐步進(jìn)入到了以轉換經(jīng)營(yíng)機制為重點(diǎn)的新階段。

這一時(shí)期，集體企業(yè)發(fā)展速度明顯快于國有企業(yè)。一方面，從企業(yè)數量看，國有工業(yè)企業(yè)數量穩步小幅增長(cháng)，從1978年的8.37萬(wàn)家增長(cháng)為1989年的10.23萬(wàn)家；同期的集體所有制企業(yè)數量增長(cháng)更快，從26.47萬(wàn)家增長(cháng)至39.59萬(wàn)家；另一方面，從工業(yè)總產(chǎn)值占比情況看，國有企業(yè)占比從1978年的78.47%降到1990年的54.60%，而同期的集體企業(yè)占比卻從21.53%上升到35.62%。

其他經(jīng)濟類(lèi)型企業(yè)自1980年從零起步。1981年6月，《關(guān)于建國以來(lái)黨的若干歷史問(wèn)題的決議》指出，國營(yíng)經(jīng)濟和集體經(jīng)濟是我國基本的經(jīng)濟形式，一定范圍的勞動(dòng)者個(gè)體經(jīng)濟是公有制經(jīng)濟的必要補充，為非公有制經(jīng)濟發(fā)展，開(kāi)了政策綠燈。1984年，《中共中央關(guān)于經(jīng)濟體制改革的決定》進(jìn)一步明確，堅持多種經(jīng)濟形式和經(jīng)營(yíng)方式共同發(fā)展。1991年，其他經(jīng)濟類(lèi)型企業(yè)數量超過(guò)1萬(wàn)家，其工業(yè)總產(chǎn)值占全部工業(yè)總產(chǎn)值的比重上升至10%。其他經(jīng)濟類(lèi)型企業(yè)分城鄉個(gè)體經(jīng)濟和非城鄉個(gè)體經(jīng)濟，后者主要是港澳臺資經(jīng)濟、外資經(jīng)濟。從工業(yè)總產(chǎn)值看，1984年之前，城鄉個(gè)體經(jīng)濟的產(chǎn)出一直顯著(zhù)低于非城鄉個(gè)體經(jīng)濟的產(chǎn)出；1984～1990年，城鄉個(gè)體經(jīng)濟創(chuàng )造的產(chǎn)出高于非城鄉個(gè)體經(jīng)濟的產(chǎn)出；直到1990年，非城鄉個(gè)體經(jīng)濟創(chuàng )造的產(chǎn)出再次超過(guò)城鄉個(gè)體經(jīng)濟創(chuàng )造的產(chǎn)出。這表明，私營(yíng)企業(yè)和外資企業(yè)這二者發(fā)展，有一定的此消彼長(cháng)的規律。

2.從20世紀90年代初到21世紀初

這一時(shí)期中國企業(yè)制度也呈現出了三個(gè)方面的特點(diǎn)：一是國有企業(yè)、特別是國有大中型企業(yè)面臨越來(lái)越大的市場(chǎng)化改革壓力；二是集體所有制企業(yè)在經(jīng)歷了高速發(fā)展后趨于平穩，并漸漸顯露疲態(tài)；三是其他經(jīng)濟類(lèi)型企業(yè)發(fā)展迅猛。

進(jìn)入20世紀90年代，隨著(zhù)社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟體制的建立，國有企業(yè)面臨越來(lái)越大的改革壓力。尤其是90年代中后期及“三年脫困”時(shí)期，國有企業(yè)的絕對數量和相對比重均呈現顯著(zhù)的下降態(tài)勢，發(fā)展停滯。從企業(yè)數量看，90年代中期之前，國有工業(yè)企業(yè)數量維持在10萬(wàn)多家的水平，1995年和1996年，國有工業(yè)企業(yè)數量出現恢復性增長(cháng)，達到11萬(wàn)多家的水平，隨即迅速下降，到90年代末，已經(jīng)降至5萬(wàn)多家的水平。同期，國有及國有控股工業(yè)企業(yè)在國有及規上工業(yè)企業(yè)全部工業(yè)總產(chǎn)值中的占比降至28%。

這一時(shí)期，盡管從總量上看，公有制經(jīng)濟占比只是小幅下降，但公有制經(jīng)濟的內部結構變化顯著(zhù)，集體企業(yè)占比超過(guò)了國有企業(yè)。整個(gè)90年代，集體企業(yè)在推動(dòng)工業(yè)增長(cháng)中所起作用，經(jīng)歷了一個(gè)由盛轉衰的變化過(guò)程。在90年代中期之前，集體企業(yè)數量基本穩定在38萬(wàn)余家的水平，1995年，集體工業(yè)企業(yè)數量超過(guò)41萬(wàn)家，隨即回落至1997年35萬(wàn)余家，此后，呈現出持續下降態(tài)勢。1994年，集體企業(yè)創(chuàng )造的工業(yè)總產(chǎn)值首次超過(guò)國有企業(yè)創(chuàng )造的工業(yè)總產(chǎn)值，這一狀況持續到了90年代末。不過(guò)，在90年代后期，集體企業(yè)工業(yè)總產(chǎn)值的年增速，已經(jīng)落后于全國工業(yè)增長(cháng)的總體水平。

與陷入困境的國有企業(yè)形成鮮明對照的是，其他經(jīng)濟類(lèi)型企業(yè)繼續保持80年代以來(lái)的高增長(cháng)態(tài)勢，特別是在90年代中后期，其發(fā)展基數低的狀況得到了顯著(zhù)改觀(guān)。其企業(yè)數量從90年代初1萬(wàn)家的水平迅速提高到90年代末超過(guò)10萬(wàn)家的水平。規模以上的其他經(jīng)濟類(lèi)型工業(yè)企業(yè)數量，先是在1998年超過(guò)了規模以上的集體工業(yè)企業(yè)數量，隨后又在1999年超過(guò)了國有工業(yè)企業(yè)數量，成為我國工業(yè)企業(yè)的重要主體。1992～1995年，其他經(jīng)濟類(lèi)型工業(yè)企業(yè)的工業(yè)總產(chǎn)值年均增長(cháng)50%左右，于1995年、1997年分別突破1萬(wàn)億元和2萬(wàn)億元大關(guān)。其他經(jīng)濟類(lèi)型企業(yè)的迅猛發(fā)展，使國有企業(yè)及集體企業(yè)在全部工業(yè)總產(chǎn)值中的占比從90年代初90%的水平下降到90年代中后期65%的水平。

3.21世紀初的10年

進(jìn)入21世紀，中國企業(yè)制度層面出現了新的特點(diǎn)：

一是進(jìn)入21世紀之后，集體企業(yè)逐步退出微觀(guān)經(jīng)濟的中心地帶。2004年普查數據顯示：國有控股企業(yè)工業(yè)總產(chǎn)值占全部工業(yè)總產(chǎn)值的比重為31.59%；集體企業(yè)的主要經(jīng)濟指標都降到了全部工業(yè)企業(yè)占比5%以下的水平，隨著(zhù)集體企業(yè)在國民經(jīng)濟中的占比迅速下降，其影響與作用日漸式微。

二是國有企業(yè)的絕對數量及工業(yè)總產(chǎn)值所占比重總體繼續呈現小幅下降的發(fā)展態(tài)勢，但漸漸趨于穩定。這一時(shí)期，一方面，國資監管體制出現了重大變化，國資院國資委成立，結束了多龍治“國企”的格局，之后的產(chǎn)權改革大爭論，使國有企業(yè)改制工作趨于停滯；另一方面，出現了以德隆為代表的民營(yíng)大企業(yè)因融資困難與監管問(wèn)題而陷入經(jīng)營(yíng)困境，被國有企業(yè)收購的個(gè)案。2008年末、2009年初，為應對國際金融危機的沖擊及其帶來(lái)的市場(chǎng)波動(dòng)，政府加大了通過(guò)國有企業(yè)參與穩定市場(chǎng)活動(dòng)的政策干預力度。兩方面因素交織在一起，構成了隨后的國有企業(yè)并購民營(yíng)企業(yè)的更多個(gè)案的制度環(huán)境的基礎。這些新的實(shí)踐動(dòng)向，與20世紀90年代末以來(lái)至21世紀初民營(yíng)企業(yè)積極并購國有大中型企業(yè)的改革方向形成了反差。

三是以私營(yíng)經(jīng)濟、港澳臺資及外資經(jīng)濟為主體的其他經(jīng)濟類(lèi)型企業(yè)的不斷發(fā)展壯大。2008年國際金融危機的一個(gè)直接影響是對國有企業(yè)的盈利狀況造成了明顯的沖擊，在國有企業(yè)經(jīng)濟運行效率效益水平大幅下降的背景下，私營(yíng)企業(yè)和外資企業(yè)在國民經(jīng)濟中的地位和重要性，進(jìn)一步突顯出來(lái)。對比私營(yíng)企業(yè)和外資企業(yè)的發(fā)展情況，在“十一五”初期，民營(yíng)企業(yè)的資產(chǎn)占比只有不到外資企業(yè)的一半的水平，到“十一五”末期，這一差距已經(jīng)大幅縮小；而民營(yíng)企業(yè)的收入與利潤占比，從“十一五”初期大幅落后外資企業(yè)的情況，轉變?yōu)榱恕笆晃濉蹦┢诘拇篌w與外資企業(yè)水平相當的局面。

綜合幾方面的情況，到2010年，中國形成了國有企業(yè)、私營(yíng)企業(yè)和外資企業(yè)“三分天下”的微觀(guān)經(jīng)濟的新格局。這一年，國有企業(yè)、私營(yíng)企業(yè)和外資企業(yè)的收入與利潤在全部工業(yè)中的占比，均呈現為28%左右的相對均衡的水平，構成了我國所特有的三種類(lèi)型所有制企業(yè)、三分天下的局面。如果考慮資產(chǎn)存量的因素，國有企業(yè)具有資產(chǎn)占比高、收入和利潤占比相對低的經(jīng)濟運行特點(diǎn)，私營(yíng)企業(yè)有資產(chǎn)占比低、收入和利潤占比相對高的特點(diǎn)，外資企業(yè)的資產(chǎn)、收入和利潤占比則大體均衡。

4.2011年以來(lái)的新變化

2011年以來(lái)，國有企業(yè)和私營(yíng)企業(yè)占比各有上下波動(dòng)，外資企業(yè)占比相對穩定，混合所有制經(jīng)濟在整個(gè)微觀(guān)經(jīng)濟中的地位與作用穩步上升。這一時(shí)期，有與之前年份一致的變化趨勢，也有不同于以往的新的變化特點(diǎn)，如工業(yè)企業(yè)國家資本金在全部工業(yè)企業(yè)實(shí)收資本中的占比扭轉了十幾年持續下降態(tài)勢，轉降為升，到2015年恢復到了接近2005年的水平。

從三項經(jīng)濟指標看，“十二五”時(shí)期，企業(yè)所有制結構的變化，與之前年份大體一致。2015年，國有企業(yè)資產(chǎn)在全部工業(yè)中占比為38.8%，收入和利潤占比分別為21.8%和17.3%，三者均呈現下降趨勢，而利潤占比降幅明顯大于收入占比降幅，收入占比下降幅又明顯大于資產(chǎn)占比降幅；私營(yíng)企業(yè)的資產(chǎn)占比為22.4%，呈逐年小幅攀升趨勢，收入和利潤占比分別為34.8%和36.6%，二者升幅均大于其資產(chǎn)占比的升幅；外資企業(yè)的資產(chǎn)和收入指標占比分別為19.7%和22.1%，均呈現出了逐年下降態(tài)勢，但利潤占比達到24%，呈現出了小幅下降后的“小V”型的企穩態(tài)勢。經(jīng)歷了“十二五”時(shí)期，私營(yíng)企業(yè)實(shí)力明顯提升，主要經(jīng)濟指標全面超過(guò)了外資企業(yè)的相應水平。

進(jìn)入“十三五”時(shí)期后，出現了與“十二五”以及之前時(shí)期明顯不同的變化趨勢。2016年，受經(jīng)濟下行壓力陡然加大的影響，國有企業(yè)的三項經(jīng)濟指標同步出現了小幅下降，隨后，國有企業(yè)的三項經(jīng)濟指標同步出現了“V型”反轉，尤其是收入與利潤指標占比增幅，顯著(zhù)快于其資產(chǎn)占比的增幅。雖然國有企業(yè)的經(jīng)濟指標表現向好，但從其經(jīng)濟運行實(shí)際情況看，國有企業(yè)在經(jīng)濟指標改善背后的經(jīng)濟運行的事實(shí)基礎不穩固。2018年，國有企業(yè)實(shí)現利潤的兩位數增長(cháng)，但收入增長(cháng)和資產(chǎn)增長(cháng)并不與之同步。2019年上半年，國有企業(yè)利潤增長(cháng)速度，明顯放緩。與國有企業(yè)不同，私營(yíng)企業(yè)和外資企業(yè)資產(chǎn)占比小幅下降。私營(yíng)企業(yè)收入占比先小幅上升后再下降，利潤占比從小幅下降轉變?yōu)榇蠓陆担蚱屏顺掷m多年快速增長(cháng)的勢頭。2018年下半年，出現了百家民營(yíng)上市公司獲國資紓困的現象。同處經(jīng)濟下行環(huán)境中，外資企業(yè)呈現出了穩健經(jīng)營(yíng)的運行特征和高投入－產(chǎn)出效率的競爭優(yōu)勢，在連續十余年資產(chǎn)擴張步伐趨緩的情況下，外資企業(yè)的收入和利潤占比的企穩態(tài)勢愈發(fā)明顯。

這一時(shí)期，混合所有制經(jīng)濟在國民經(jīng)濟中的地位與作用穩步上升，并日益成為推動(dòng)經(jīng)濟增長(cháng)的重要力量。國務(wù)院國資委的數據顯示，中央企業(yè)以及其子企業(yè)的混改戶(hù)數比例已達到70%。到2018年末，中央企業(yè)所有者權益19.9萬(wàn)億元，各類(lèi)社會(huì )資本組成的少數股東占到整個(gè)所有者權益的36%。如果對混合所有制經(jīng)濟進(jìn)行還原，它可以被還原為國有經(jīng)濟成份與民營(yíng)經(jīng)濟成份這兩種基本類(lèi)型，還有少量的外資成份。國有企業(yè)控股民營(yíng)企業(yè)，同民營(yíng)企業(yè)控股國有企業(yè)，二者盡管在統計口徑上，都屬于以公司制股份制形式存在的混合所有制企業(yè)，但這兩類(lèi)企業(yè)在并購動(dòng)機及并購后的企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為上，存在差異性。在倡導發(fā)展混合所有制經(jīng)濟時(shí)，需要認真分析與對待現實(shí)存在的具體問(wèn)題。

三、中國企業(yè)制度的發(fā)展取向

回顧新中國70年企業(yè)制度演進(jìn)歷程，有關(guān)制度的演化始終是在圍繞確保企業(yè)的生產(chǎn)性功能這個(gè)核心問(wèn)題展開(kāi)的，在不同時(shí)代環(huán)境條件下，都需要尋找支撐企業(yè)生產(chǎn)性功能的制度與其他相關(guān)的社會(huì )制度之間的相互磨合與彼此適應的平衡點(diǎn)。

1.企業(yè)制度有對生產(chǎn)性功能的根本要求

生產(chǎn)是一切經(jīng)濟制度的核心問(wèn)題，是企業(yè)作為一種微觀(guān)經(jīng)濟組織制度的基本功能所在。企業(yè)一經(jīng)產(chǎn)生，就自然而然地承擔了對生產(chǎn)事業(yè)或生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行組織的功能。在市場(chǎng)經(jīng)濟條件下，只要法律體系是相對完備的，那么，不滿(mǎn)足必要的生產(chǎn)性功能要求的企業(yè)，遲早會(huì )被淘汰出局。如果出現不滿(mǎn)足必要的生產(chǎn)性功能要求的企業(yè)長(cháng)期存續的現象，那通常是與市場(chǎng)建設方面的法律體系不發(fā)達、不健全有關(guān)的。社會(huì )主義經(jīng)濟基本單位也是具有獨立性的企業(yè)。［19］國有企業(yè)屬于企業(yè)，獨立承擔生產(chǎn)性功能，這是國有企業(yè)與生俱來(lái)的使命與功能。只有獨立承擔好生產(chǎn)性功能這一基本的組織使命，企業(yè)才有為國家的經(jīng)濟社會(huì )各項建設事業(yè)作積極貢獻的可能性。一旦企業(yè)偏離了對其基本組織使命與功能的要求，企業(yè)的生產(chǎn)性功能受到影響，不僅談不上其他的組織功能的實(shí)現，還有可能會(huì )累及國家經(jīng)濟社會(huì )的整體健康與可持續發(fā)展。

新中國70年企業(yè)制度演化的基本經(jīng)驗同樣表明，企業(yè)制度演進(jìn)的正確方向應該圍繞搞好經(jīng)濟建設和增進(jìn)企業(yè)的生產(chǎn)性功能而展開(kāi)。在經(jīng)歷社會(huì )主義革命時(shí)期后，公營(yíng)企業(yè)已經(jīng)承擔了有一定復雜程度的生產(chǎn)組織活動(dòng)。越復雜的生產(chǎn)組織活動(dòng)，越需要有科學(xué)的企業(yè)制度與之相配。20世紀六七十年代，以公有制經(jīng)濟為主導的企業(yè)制度越來(lái)越不能適應社會(huì )化大生產(chǎn)的需要，其生產(chǎn)性功能整體陷入了發(fā)展水平低的困境。改革開(kāi)放使企業(yè)化和市場(chǎng)化的改革要求，日漸成為了主導企業(yè)制度演化的力量。伴隨社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟制度確立，成千上萬(wàn)的民營(yíng)企業(yè)在生產(chǎn)組織活動(dòng)中釋放出來(lái)了前所未有的創(chuàng )造力與活力，它們的發(fā)展，帶動(dòng)了國有企業(yè)在存量與增量上的改革，涌現了與社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟體制相適應的、多種所有制共同發(fā)展的新的企業(yè)制度形式。這是中國的現代企業(yè)制度形成的獨特經(jīng)驗。

就新中國70年的發(fā)展歷程而言，但凡在經(jīng)濟建設與微觀(guān)企業(yè)生產(chǎn)性功能得到良好保障的歷史時(shí)期，往往具備個(gè)私民營(yíng)經(jīng)濟增長(cháng)快的經(jīng)濟發(fā)展特征，像建國之初以及改革開(kāi)放后的大多數時(shí)期，這些時(shí)期大概率伴生了經(jīng)濟的階段性景氣和企業(yè)生產(chǎn)活力、效率與效益的提升；與之相反的情況是經(jīng)濟建設與微觀(guān)企業(yè)生產(chǎn)性功能受到抑制與破壞的時(shí)期，往往具備個(gè)私民營(yíng)經(jīng)濟增長(cháng)乏力、甚至下降的經(jīng)濟發(fā)展特征，如公私合營(yíng)后至改革開(kāi)放前，這一時(shí)期大概率地伴生了經(jīng)濟的階段性衰退以及企業(yè)生產(chǎn)活力、效率與效益的下降。應對上述問(wèn)題的基本經(jīng)驗是，如果某一類(lèi)企業(yè)制度表現出來(lái)了比較明顯的生產(chǎn)性功能劣勢，就讓這類(lèi)企業(yè)制度在國民經(jīng)濟中所占的比重適當降低一些，而給其他的在生產(chǎn)性功能上有更明顯的優(yōu)勢的企業(yè)制度，留出更充裕的創(chuàng )新與發(fā)展的空間。

2.企業(yè)制度進(jìn)一步演化的選擇

企業(yè)不僅是社會(huì )生產(chǎn)力的直接發(fā)揮者，也是社會(huì )制度的直接體現者。為社會(huì )主義企業(yè)“定性”，確定它的性質(zhì)及其與社會(huì )主義國家的關(guān)系，不僅是確立社會(huì )主義經(jīng)濟體制的根本問(wèn)題，也是確立社會(huì )主義制度的基礎。［20］中國企業(yè)制度的特性，由中國國情決定。新中國成立以來(lái)，長(cháng)期處于社會(huì )主義初級發(fā)展階段，從早期的社會(huì )主義企業(yè)制度到改革開(kāi)放后形成的社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟企業(yè)制度，中國企業(yè)制度的持續變革，滿(mǎn)足了不同歷史階段的經(jīng)濟建設任務(wù)的要求。最初，社會(huì )主義公營(yíng)企業(yè)或國營(yíng)企業(yè)，作為社會(huì )主義國家組織體系的一個(gè)從屬部分而存在。在很長(cháng)一段時(shí)期里，非公有制形式，并不被視作為社會(huì )主義企業(yè)制度的不可或缺的組成部分。改革開(kāi)放之后，中國逐步明確了要建設和發(fā)展市場(chǎng)經(jīng)濟，由此，社會(huì )主義企業(yè)制度的內涵與形式更有包容性，實(shí)現了向更豐富和更加多樣化的內涵與形式轉變。目前，中國企業(yè)制度同西方企業(yè)制度相比較，在很多方面表現出了趨同性，但需要冷靜地看到，在不同的歷史階段，每個(gè)國家面臨不同的發(fā)展任務(wù)，會(huì )產(chǎn)生對其企業(yè)行為各自不同的具體要求，不能夠忽視一個(gè)國家的國情特色對企業(yè)制度演變的影響與調節能力。

2018年以來(lái)的中美貿易沖突改變著(zhù)世界政治經(jīng)濟形勢。在動(dòng)蕩莫測的環(huán)境里，企業(yè)在開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)時(shí)，需要關(guān)注和重視外部的制度的變化取向。在當前的時(shí)代條件下，不可能回到傳統計劃經(jīng)濟體制下的國營(yíng)企業(yè)，需要堅持遵從市場(chǎng)經(jīng)濟發(fā)展的一般價(jià)值規律，使企業(yè)制度體現出必要的生產(chǎn)性功能與經(jīng)濟效率；同時(shí)，不能將社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟企業(yè)簡(jiǎn)單等同于發(fā)達市場(chǎng)經(jīng)濟國家的企業(yè)，應加強探索如何發(fā)揮出以公有制為主導的經(jīng)濟制度在追求社會(huì )價(jià)值和公共利益上的先天性制度理念的優(yōu)勢，規避和抑制資本的過(guò)度的自利性對社會(huì )公共利益的潛在侵害。

當前及未來(lái)一段時(shí)期，中國企業(yè)制度進(jìn)一步演化，既需要尊重企業(yè)制度內生的對生產(chǎn)性功能的客觀(guān)要求，又需要尊重企業(yè)制度作為一種社會(huì )制度安排在國情特性上的個(gè)性化要求。

首先，是平衡好日益壯大的混合經(jīng)濟內部不同所有制經(jīng)濟成份之間的關(guān)系。從微觀(guān)層面看，混合所有制作為一種行之有效的企業(yè)制度形式，在國民經(jīng)濟各領(lǐng)域承擔起了越來(lái)越多的生產(chǎn)性功能。深入分析近幾年加速形成的混合經(jīng)濟的具體構成，在日益擴大的混合所有制企業(yè)內部，出現了國有經(jīng)濟主導成份占比趨于上升而民營(yíng)經(jīng)濟主導成份占比趨于下降的跡象。混合所有制企業(yè)在經(jīng)濟成份構成上的上述運行特征，加大了為不同所有制企業(yè)營(yíng)造一視同仁和公平競爭的制度環(huán)境的難度，而且，此問(wèn)題同經(jīng)濟下行壓力持續加大以及企業(yè)生產(chǎn)性功能衰退的問(wèn)題交織在一起，有相互作用關(guān)系。對此，應從70年的實(shí)踐歷史中汲取智慧，研究如何更好保障經(jīng)濟建設任務(wù)和增進(jìn)微觀(guān)企業(yè)的生產(chǎn)性功能、活力、效率與效益。

其次，是平衡好一系列用于界定政府與企業(yè)之間的權益關(guān)系的復雜制度安排。中國經(jīng)濟經(jīng)歷了持續多年高速發(fā)展，政府扮演了極其重要的角色，一大批政府部門(mén)引領(lǐng)了或助推了其屬地或所在領(lǐng)域的經(jīng)濟發(fā)展，為國家經(jīng)濟建設注入了強大的驅動(dòng)力。同時(shí)，從70年的經(jīng)濟運行波動(dòng)情況中，也應關(guān)注到，片面強調或盲目夸大政府的非經(jīng)濟因素的作用，有可能產(chǎn)生損害、削弱企業(yè)的生產(chǎn)性功能和違背經(jīng)濟建設規律的危害。一方面，政府對市場(chǎng)活動(dòng)介入頻繁與深入，不乏企業(yè)投政府政策所好，浪費了大量社會(huì )資源從事各種非生產(chǎn)性活動(dòng)，干擾了企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與市場(chǎng)秩序。另一方面，政府部門(mén)作為制度制訂者，在對不同市場(chǎng)主體權利與義務(wù)進(jìn)行分配時(shí)，容易產(chǎn)生過(guò)于維護和偏袒自身權益的傾向，將不切實(shí)際的非經(jīng)濟責任或社會(huì )期望壓向企業(yè)，這會(huì )導致企業(yè)營(yíng)商成本持續攀升和經(jīng)營(yíng)績(jì)效惡化。不轉變上述狀況，勢必給企業(yè)群體帶來(lái)難承受的制度重負，傷及企業(yè)生產(chǎn)性功能和民生根基，不利于經(jīng)濟社會(huì )可持續發(fā)展。當前，經(jīng)濟增長(cháng)乏力，企業(yè)成為了集中承載方方面面矛盾與壓力的重要基層組織。應加強研究，如何通過(guò)規范和轉變各級政府行為，調整和優(yōu)化政府與企業(yè)之間的權益關(guān)系，降低和化解加諸于企業(yè)的不當的制度成本與風(fēng)險。

最后，是平衡好企業(yè)制度演化中堅持國情特性與趨同國際規則這二者之間的關(guān)系。有人認為，中國企業(yè)制度的國情特性與國際通行規則是有一定沖突的。如果站在長(cháng)遠的人類(lèi)全面發(fā)展的立場(chǎng)來(lái)看，中國企業(yè)制度的演化，也承擔著(zhù)解決困擾國際先進(jìn)的市場(chǎng)經(jīng)濟體制和企業(yè)制度的共同難題的重任。國際經(jīng)驗表明，市場(chǎng)經(jīng)濟體制在如何對待企業(yè)制度中的人的經(jīng)濟價(jià)值這一基本問(wèn)題上，遇到了不小的挑戰。一方面，現代產(chǎn)業(yè)技術(shù)的基本經(jīng)濟運行特征是，高質(zhì)量人力資本在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中發(fā)揮越來(lái)越重要的作用，但遠離現代產(chǎn)業(yè)技術(shù)知識的廣泛民眾無(wú)法分享到與自身民主地位相稱(chēng)的經(jīng)濟利得；另一方面，市場(chǎng)經(jīng)濟體系的可持續發(fā)展，迫切需要提高全體民眾在社會(huì )新創(chuàng )造的價(jià)值增值部分中所占分配份額，避免和平時(shí)代下貧富分化加劇所帶來(lái)的社會(huì )矛盾的激化。面對現代產(chǎn)業(yè)技術(shù)加速變革的趨勢以及信奉資本至上的市場(chǎng)經(jīng)濟體系難以克服的內在矛盾，西方國家尚無(wú)法提供有說(shuō)服力的經(jīng)濟制度層面的解決方案。

中國作為一個(gè)社會(huì )主義國家，企業(yè)制度有注重突出員工的角色和發(fā)揮員工參與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的能動(dòng)作用的內在要求。社會(huì )主義企業(yè)是勞動(dòng)者的集體協(xié)作組織。社會(huì )主義國家在創(chuàng )設社會(huì )主義企業(yè)初期，便將企業(yè)視作為平等的勞動(dòng)者自由從事生產(chǎn)活動(dòng)的集體組織。社會(huì )主義企業(yè)建構了一些相對持久且獨特的社會(huì )制度安排，在企業(yè)中推行民主管理，倡導員工參與企業(yè)治理和管理，行使當家作主權力。在相當長(cháng)的一段時(shí)間里，社會(huì )主義企業(yè)倡導通過(guò)開(kāi)展思想政治工作、組織勞動(dòng)競賽和獎優(yōu)活動(dòng)來(lái)調動(dòng)員工的積極性，有些企業(yè)踐行了這些制度方法，取得了一定的成效。改革開(kāi)放后，隨著(zhù)非公有制企業(yè)發(fā)展，員工、企業(yè)與社會(huì )這三者之間的關(guān)系出現了重要的變化，員工在經(jīng)濟利益激勵上得到了越來(lái)越多的滿(mǎn)足。黨的十八屆三中全會(huì )以來(lái)，一批企業(yè)在推行混合所有制經(jīng)濟的同時(shí)實(shí)施了員工持股。這些做法在一定程度上，增強了員工在企業(yè)治理中的參與度與能動(dòng)性。

中國的社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟企業(yè)制度，先天性地帶有順應時(shí)代發(fā)展趨勢的理念優(yōu)勢，不過(guò)，如何將這種先天性的理念優(yōu)勢更加行之有效地落實(shí)到與市場(chǎng)經(jīng)濟相兼容的企業(yè)制度實(shí)踐中去，這是需要加強探索的問(wèn)題。

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