2020年8月21日，國資委發(fā)布《關(guān)于加快推進(jìn)國有企業(yè)數字化轉型工作的通知》，在通知中提出：推動(dòng)新一代信息技術(shù)與制造業(yè)深度融合，促進(jìn)國有企業(yè)數字化、網(wǎng)絡(luò )化、智能化發(fā)展，增強競爭力、創(chuàng )新力、控制力、影響力、抗風(fēng)險能力，提升產(chǎn)業(yè)基礎能力和產(chǎn)業(yè)鏈現代化水平。面對新的發(fā)展環(huán)境，實(shí)現數字化轉型，推進(jìn)國有企業(yè)數字化與智能化監管是基本保障。

利用數字化技術(shù)推動(dòng)國有企業(yè)智能監管，不僅可以加強風(fēng)險管理，還可以不斷提升國有企業(yè)在我國經(jīng)濟轉型期的戰略支撐作用，提升國有企業(yè)運營(yíng)效率和競爭能力，推動(dòng)國有企業(yè)打造要素創(chuàng )新發(fā)展的新格局。

推動(dòng)數字化監管首先要著(zhù)眼于國有企業(yè)當前面臨的具體任務(wù)和具體環(huán)境。推進(jìn)數字化監管，根據不同層次國有企業(yè)的發(fā)展階段，根據具體的業(yè)務(wù)發(fā)展特點(diǎn)，根據不同類(lèi)型國有企業(yè)組織特點(diǎn)和戰略重點(diǎn)來(lái)統籌規劃。國有企業(yè)的數字化監管體系建立與完善要為國有企業(yè)的下一步改革發(fā)展服務(wù)。

推動(dòng)國有企業(yè)數字化監管體系目標與背景

隨著(zhù)我國經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展進(jìn)入創(chuàng )新發(fā)展新階段，國有企業(yè)發(fā)展也要與新階段相適應，不斷通過(guò)數字化推動(dòng)智能化，實(shí)現要素創(chuàng )新發(fā)展，不斷加強國有企業(yè)的內部管理和監管。

數字化監管體系既面臨和過(guò)去相同的監管任務(wù)，也包括新使命。國有企業(yè)的數字化監管體系不僅是過(guò)去監管的疊加，更多的是在過(guò)去監管的基礎上，面對國有企業(yè)實(shí)現要素創(chuàng )新發(fā)展任務(wù)和目標，進(jìn)行新的體系設計。

當前國有企業(yè)推動(dòng)數字化監管體系建設，主要有以下四個(gè)方面的背景：

首先國有企業(yè)發(fā)展的宏觀(guān)的外部環(huán)境發(fā)生了顯著(zhù)變化。全球化進(jìn)程的新變化和第四次工業(yè)革命的新格局，推動(dòng)我國經(jīng)濟發(fā)展進(jìn)入了新發(fā)展階段。隨著(zhù)外部發(fā)展環(huán)境日益加速的改變，貿易增速、產(chǎn)業(yè)布局與金融動(dòng)蕩，推動(dòng)全球產(chǎn)業(yè)布局逐漸區域化和區隔化。在這樣的一個(gè)環(huán)境下，由于全球化進(jìn)程和新產(chǎn)業(yè)崛起，導致的產(chǎn)業(yè)風(fēng)險在顯著(zhù)增加。這是當前和今后一個(gè)階段，我國國有企業(yè)必須加強監管的重要原因。

其次，隨著(zhù)全球產(chǎn)業(yè)鏈的變化、產(chǎn)業(yè)分工的重新組合，舊的產(chǎn)業(yè)鏈在逐漸地縮短，新的產(chǎn)業(yè)正在蓬勃崛起，尤其是信息技術(shù)與各個(gè)產(chǎn)業(yè)的融合，催生了許多新產(chǎn)業(yè)和新業(yè)態(tài)，作為參與國際產(chǎn)業(yè)競爭的主要力量的大型國有企業(yè)，尤其是承擔著(zhù)我國產(chǎn)業(yè)鏈重組的國有企業(yè)，需要更加的關(guān)注產(chǎn)業(yè)發(fā)展的風(fēng)險，在新一輪的國際產(chǎn)業(yè)分工重組和演進(jìn)的過(guò)程中，牢牢把握產(chǎn)業(yè)發(fā)展的新趨勢，從要素投入規模增長(cháng)型走向要素創(chuàng )新推動(dòng)型增長(cháng)。全球低碳經(jīng)濟的再次啟動(dòng)，圍繞著(zhù)我國政府提出的碳達峰和實(shí)現碳中和的莊嚴承諾，國有企業(yè)加強目標導向型監管勢在必行。例如今年兩會(huì )前夕，國家電網(wǎng)發(fā)布“碳達峰、碳中和”行動(dòng)方案，提出了能源電力落實(shí)“碳達峰、碳中和”的實(shí)施路徑，發(fā)揮電網(wǎng)“橋梁”“紐帶”作用，推動(dòng)能源電力行業(yè)盡早以較低峰值達峰，當好“引領(lǐng)者”；加強技術(shù)、機制和模式創(chuàng )新，引導綠色低碳生產(chǎn)生活方式，推動(dòng)全社會(huì )盡快實(shí)現“碳中和”，當好“推動(dòng)者”；系統梳理輸配電各環(huán)節、生產(chǎn)辦公全領(lǐng)域減排清單，深入挖掘減排潛力，實(shí)現企業(yè)碳排放率先達峰，當好“先行者”。

第三，保障供應鏈安全，需要國有企業(yè)加強監管監測體系的建設與完善支撐。進(jìn)入2021年，全世界各主要發(fā)達經(jīng)濟體都紛紛實(shí)行了空前的量化寬松政策，全球資產(chǎn)價(jià)格暴漲，發(fā)達國家股市，房地產(chǎn)資產(chǎn)價(jià)格節節攀高，這樣的環(huán)境下，國際大宗商品價(jià)格上漲趨勢明顯，以糧食為例，自從去年五月以來(lái)聯(lián)合國糧價(jià)指數累積上漲達18%。鐵礦石、有色金屬和原油等大宗商品也面臨著(zhù)通貨膨脹的風(fēng)險。雖然全球供應鏈直接斷鏈的可能性不大，但價(jià)格暴漲的風(fēng)險會(huì )非常明顯，尤其是相關(guān)的短期金融市場(chǎng)波動(dòng)的風(fēng)云詭譎。我國參與國際供應鏈建設、擁有大量海外投資的國有企業(yè)，承擔著(zhù)維護國內產(chǎn)業(yè)安全、供應鏈安全和資產(chǎn)安全的歷史使命。需要針對不同風(fēng)險來(lái)源、突發(fā)事件，及時(shí)進(jìn)行信息反饋和風(fēng)險應對，加快完善以數字化為基礎的風(fēng)險管控體系，監管不僅是內部的流程，也更加要注重國有企業(yè)在外部供應鏈方面變化的監控。

第四，以數字化技術(shù)推動(dòng)制造業(yè)與服務(wù)業(yè)融合，尤其是以數字化監管為抓手對于國有企業(yè)實(shí)現管理轉型、組織轉型和業(yè)務(wù)轉型有著(zhù)重要意義。數字化為基礎的新監管體系建設與完善對國有企業(yè)現有的監管框架，對于我國國有企業(yè)監管的組織架構調整和組織重組提出了新的要求，過(guò)去建立在簡(jiǎn)單的，以制造業(yè)為基礎的，以規模經(jīng)濟和低成本為主要特點(diǎn)的組織架構，已經(jīng)越來(lái)越難以適應新的企業(yè)組織形態(tài)的變化。國有企業(yè)牢牢把握數字化監管體系建設這個(gè)有力撬動(dòng)點(diǎn)，根據自身的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)、組織特點(diǎn)和金融特點(diǎn)，對當前監管進(jìn)行重塑，進(jìn)一步提升國有企業(yè)的效率與活力，激發(fā)國有企業(yè)要素創(chuàng )新能力。

國有企業(yè)完善數字化監管體系三重任務(wù)

就企業(yè)發(fā)展一般規律來(lái)說(shuō)，從企業(yè)參與充分競爭到企業(yè)逐步成為區域市場(chǎng)壟斷，甚至是國際市場(chǎng)的壟斷者，掌握相應的定價(jià)權和產(chǎn)業(yè)標準，與此適應，企業(yè)監管體系也從以業(yè)務(wù)為主的線(xiàn)性監管體系，演進(jìn)為組織監管和全面風(fēng)險監管的立體化數字化監管體系。

（一）數字化監管體系建設推動(dòng)參與市場(chǎng)競爭國有企業(yè)效率提升

對于參與競爭性行業(yè)的國有企業(yè)而言，在激烈的市場(chǎng)競爭中想要生存和發(fā)展，首先要關(guān)注要素成本的問(wèn)題，也就是怎么樣在控制成本的環(huán)境下，在全球配置資源和產(chǎn)業(yè)鏈，提升企業(yè)運轉的效率，企業(yè)監管的目標可以分解為三個(gè)方面：物流、資金流和信息流。

保障企業(yè)物流循環(huán)、資金流循環(huán)和信息流循環(huán)效率與速度，是企業(yè)競爭力高下的顯著(zhù)特點(diǎn)。企業(yè)管理和監管的重點(diǎn)就是在于物流資金流和信息流，并在此基礎上建立企業(yè)相應的激勵和約束機制。這方面最典型的國有企業(yè)就是海爾集團和格力集團。

在上個(gè)世紀80年代以前，從國際范圍來(lái)看，推進(jìn)物流的發(fā)展和資金流不斷的創(chuàng )新，有效地推動(dòng)了跨國企業(yè)在全球的擴張與發(fā)展。隨著(zhù)信息技術(shù)所帶來(lái)的數字化監管的便利，極大地推動(dòng)了企業(yè)物流的效率，減少了企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節和銷(xiāo)售環(huán)節以及售后環(huán)節的存貨的風(fēng)險，例如海爾推出的物聯(lián)網(wǎng)時(shí)代，海爾生態(tài)品牌和海爾人單合一模式，正是利用數字化技術(shù)對物流過(guò)程監控和改進(jìn)的結果。

隨著(zhù)數字化推動(dòng)企業(yè)監管和控制體系的深入，推動(dòng)了一批所謂輕資產(chǎn)公司的誕生，信息技術(shù)應用于企業(yè)的資金流，短期金融推動(dòng)了全球金融化、票據化和資本的虛擬化，能夠有效地推動(dòng)創(chuàng )新與金融結合，大大降低了創(chuàng )新的金融門(mén)檻，減少了企業(yè)的金融風(fēng)險，全球資本市場(chǎng)的24小時(shí)無(wú)縫連接，就是建立在數字化技術(shù)的監管與應用基礎之上。

就今天參與市場(chǎng)競爭的國有企業(yè)而言，數字化在市場(chǎng)企業(yè)和全球的廣泛應用，信息的傳遞不僅是企業(yè)運營(yíng)的必要要素，而且越來(lái)越成為一項新的產(chǎn)業(yè)，在物流上大大降低了企業(yè)成本，在創(chuàng )新上大大降低了企業(yè)的創(chuàng )新鏈，不僅僅是互聯(lián)網(wǎng)、物聯(lián)網(wǎng)，而且催生了新的產(chǎn)業(yè)，數字化和大數據產(chǎn)業(yè)，重新組合了企業(yè)的生產(chǎn)要素，催生了一批新的國際化的公司，提高了最大的效率。

（二）數字化監管體系建設推動(dòng)市場(chǎng)壟斷型國有企業(yè)風(fēng)險降低

對于處于市場(chǎng)壟斷者地位的國有企業(yè)而言，尤其是可以制定產(chǎn)業(yè)或者是行業(yè)標準的壟斷者，那么企業(yè)相應的監管目標就發(fā)生了變化，不再僅僅是業(yè)務(wù)的監管，而更多的是著(zhù)重于對于管理者的激勵與約束機制，也就是說(shuō)推動(dòng)企業(yè)從成本要素節約型走向價(jià)值創(chuàng )造型。

企業(yè)數字化監管體系的建設最重要的是打破了在壟斷型企業(yè)發(fā)展壯大過(guò)程中經(jīng)常出現的信息不對稱(chēng)的現象。對于信息不對稱(chēng)的打破，也就是數字化信息對于企業(yè)監管的應用，從三個(gè)不同層級減少了管理成本和風(fēng)險。

對壟斷型國有企業(yè)基層的管理人員而言，最主要的監管目標是效率風(fēng)險。提升效率需要在流程中不斷地優(yōu)化。這在過(guò)去沒(méi)有信息技術(shù)的條件下，只能靠文化動(dòng)員和企業(yè)組織調整，但是隨著(zhù)數字技術(shù)的應用，信息對稱(chēng)，尤其是區塊鏈技術(shù)的應用于監管體系的建設，基層管理人員的效率大大提升。在企業(yè)內部通過(guò)激勵機制的重新組合，大大提升了企業(yè)管內部監管的效率。大規模的數字化技術(shù)應用到管理程序上提升了內部管理的效率，優(yōu)化管理流程，尤其是在疫情期間，通過(guò)遠程辦公的崛起，大大減少了基層管理人員的工作量，隨著(zhù)信息技術(shù)的應用，大多數過(guò)去在辦公室需要完成的手續分工和合作通過(guò)遠程網(wǎng)絡(luò )都可以辦到，提升了監管的效率與效果。

對壟斷型國有企業(yè)中層管理人員而言，數字化監管體系建設有助于減少由于組織膨脹帶來(lái)的道德風(fēng)險。壟斷型企業(yè)的大企業(yè)病，主要由于組織的不斷擴張而導致的推諉扯皮現象，由于專(zhuān)業(yè)分工和科層化的管理導致的信息不對稱(chēng)與分割，在組織管理方面解決不了兩難問(wèn)題：如果沒(méi)有分工就會(huì )導致風(fēng)險，但是如果分工過(guò)細就會(huì )導致效率的下降，解決這個(gè)突出的問(wèn)題，監管和效率之間做出平衡，在信息技術(shù)沒(méi)有使用之前，只能通過(guò)不斷地加強約束機制，或者是輪崗，或者是各種各樣的會(huì )議來(lái)實(shí)現，但隨著(zhù)數字信息技術(shù)的使用，困擾中層管理人員監管的老問(wèn)題得到了新的發(fā)展新的解決思路。就企業(yè)內部激勵機制重新組合而言，數字化的應用更有助于企業(yè)搭建更加全面、立體和有效率的激勵機制，例如區塊鏈技術(shù)的應用就可以大大提升管理層人員績(jì)效的評價(jià)和預算的制定，以及相關(guān)的考核等等，通過(guò)多種管理數據的重新組合和應用，可以解決在信息技術(shù)應用之前，管理者由于彼此之間信息不對稱(chēng)而導致，部門(mén)主義和本位主義的特點(diǎn)，迅速地傳遞信息，并根據相應的信息，不斷地調整管理流程和管理目標提升企業(yè)內部的管理效率。這方面最典型的是華為集團，通過(guò)總裁辦信息的方式，對內外進(jìn)行信息溝通，監控發(fā)展過(guò)程中的突出問(wèn)題，推動(dòng)改進(jìn)。例如2017年由任正非先生親自簽發(fā)總裁辦電子郵件，就提出華為松山湖制造基地在推行豐田的精益生產(chǎn)管理后表現卓越，郵件為事務(wù)部干部于參觀(guān)結束寫(xiě)下的體會(huì )，該體會(huì )呈現了華為松山湖制造基地極高的工作效率、和諧統一的工作環(huán)境以及華為“以客戶(hù)為中心”的使命要求，從研發(fā)能力不夠，量產(chǎn)時(shí)浮現大量問(wèn)題等9個(gè)方面為企業(yè)解決痛點(diǎn)和難點(diǎn)提供了參考思路。

對企業(yè)的高層管理人員監控體系建設而言，最突出問(wèn)題是戰略激勵風(fēng)險。如何把企業(yè)的戰略目標與高級管理人員的短期激勵風(fēng)險之間做出一個(gè)平衡，是個(gè)老大難問(wèn)題。尤其是當這個(gè)企業(yè)已經(jīng)大到是市場(chǎng)的壟斷者的程度條件下，如何來(lái)判斷一個(gè)高層管理人員的績(jì)效，高層管理人員的風(fēng)險，以及引領(lǐng)公司進(jìn)行創(chuàng )新發(fā)展轉型方面，如何做出一個(gè)客觀(guān)的衡量？更重要的是往往這種衡量是比較滯后的，對于高層管理人員的績(jì)效在內部進(jìn)行考核，顯然是有一定的局限性，而傳統的是通過(guò)不斷的定期的披露公司的財務(wù)報告，通過(guò)資本市場(chǎng)的用腳投票的機制，對于企業(yè)的高層管理人員激勵風(fēng)險做出相應的匹配和激勵。數字化的應用，尤其在資本市場(chǎng)上是通過(guò)用腳投票機制的建立，進(jìn)一步約束國有企業(yè)或者企業(yè)管理人員的，獎懲機制，周期越來(lái)越短，反饋的信息越來(lái)越準確，建立能夠在數字化基礎上對于高管的戰略激勵風(fēng)險監管體系，大大降低企業(yè)高級管理人員的風(fēng)險，尤其是在推動(dòng)國有企業(yè)參與國際競爭、搭建國際供應鏈過(guò)程中，這種信息是相對透明的，把其中的成本信息，利潤信息和價(jià)值信息反饋出來(lái)，建立一套利用數字技術(shù)對國有企業(yè)高管進(jìn)行監管的評價(jià)體系已經(jīng)不僅必要而且可行。

國有企業(yè)數字化監管體系建設的路徑選擇

以數字化技術(shù)推動(dòng)國有企業(yè)監管體系走向智能化、全覆蓋，推動(dòng)國有企業(yè)實(shí)現數字化轉型具體路徑選擇而言，要根據不同類(lèi)型國有企業(yè)的歷史使命以及監管基礎來(lái)確定。

首先對不同類(lèi)型國有企業(yè)確定不同的數字化監管體系目標：

1998年我國提出了國有企業(yè)的概念以來(lái)，在不同的歷史發(fā)展階段，我國國有企業(yè)發(fā)展所要面臨的主要目標有四個(gè)：建立現代管理企業(yè)制度，保障我國產(chǎn)業(yè)發(fā)展的基礎性作用，走出去參與國際競爭，占領(lǐng)國際產(chǎn)業(yè)分工制高點(diǎn)，以及當前發(fā)展的新階段，成為我國經(jīng)濟發(fā)展的戰略支撐，保障我國產(chǎn)業(yè)鏈與供應鏈安全，推動(dòng)我國經(jīng)濟發(fā)展走創(chuàng )新發(fā)展的道路。

數字技術(shù)構建我國新的歷史發(fā)展階段，國有企業(yè)的數字化智能化監管體系建設，要根據我國國有企業(yè)發(fā)展目標來(lái)決定，也要根據具體的國有企業(yè)的監管基礎來(lái)決定，目的是通過(guò)國有企業(yè)的監管提升國有企業(yè)的運營(yíng)效率與效果，推動(dòng)國有企業(yè)各個(gè)層級的國有企業(yè)，走可持續發(fā)展的道路。

路徑選擇一：對于現在管理體系和組織架構還需要調整的國有企業(yè)而言，利用數字技術(shù)推動(dòng)監管體系發(fā)展重點(diǎn)是要解決某些國有企業(yè)架構過(guò)多，科層太多的問(wèn)題。利用數字技術(shù)不斷地推動(dòng)國有企業(yè)打造扁平化、立體化組織發(fā)展結構，從而提升國有企業(yè)的管理效率，尤其是在具體的管理流程里面，大大簡(jiǎn)化管理流程，改變某些國有企業(yè)文山會(huì )海的官僚化的傾向，建立數字化的辦公體系大了、審批體系和預算管理體系，推動(dòng)國有企業(yè)在監管中不斷提升管理效率，完善現代企業(yè)制度。

路徑選擇二：對于重點(diǎn)是保障我國國內產(chǎn)業(yè)安全發(fā)揮基礎性效果的國有企業(yè)，例如中國鐵路總公司，電網(wǎng)公司而言，監管的方向主要是利用數字化技術(shù)，對于具體的基層業(yè)務(wù)進(jìn)行重組，推動(dòng)人工智能大規模在業(yè)務(wù)方面的應用，推動(dòng)公司尤其是自然壟斷性的公司，從規模經(jīng)濟走向范圍經(jīng)濟，從規模成本最低走向范圍價(jià)值開(kāi)發(fā)與優(yōu)化。改善公司運營(yíng)規模方面的成本，同時(shí)不斷提升公司尤其是國有企業(yè)范圍經(jīng)濟的發(fā)展，改善國有企業(yè)由于要素投入而導致的高成本問(wèn)題，不斷的數字化監管過(guò)程中降低國有企業(yè)運營(yíng)成本、組織運營(yíng)成本，從而為全社會(huì )為我國工業(yè)兩化融合和兩業(yè)融合發(fā)展打造一個(gè)良好的基礎性的國有企業(yè)監管環(huán)境。

路徑選擇三：對于參與國際產(chǎn)業(yè)競爭的國有企業(yè)而言，最重要的是在監管重點(diǎn)上推動(dòng)內外激勵與約束機制的相一致。推動(dòng)國有企業(yè)走向價(jià)值創(chuàng )造型的發(fā)展道路。由于我國有廣闊的市場(chǎng)規模，例如我國從事汽車(chē)產(chǎn)業(yè)、能源產(chǎn)業(yè)的國有企業(yè)，大多當前財務(wù)目標仍舊處于利潤創(chuàng )造性。怎么樣推動(dòng)這些產(chǎn)業(yè)發(fā)展走價(jià)值創(chuàng )造性，也就是推動(dòng)我國在新一輪的產(chǎn)業(yè)競爭中取得產(chǎn)業(yè)競爭的制高點(diǎn)，成為數字化監管體系建設的重點(diǎn)，例如利用通過(guò)多層次數字化技術(shù)的應用和分析，怎樣對這些企業(yè)做出準確完整的評價(jià)？尤其是評估產(chǎn)業(yè)實(shí)力和金融實(shí)力，評估風(fēng)險方面所起到的作用應進(jìn)一步加強。

路徑選擇四：對于擔負保障我國產(chǎn)業(yè)鏈、供應鏈安全的國有企業(yè)，數字化監管體系建設重點(diǎn)是和具體歷史任務(wù)相連接。例如為了保障我國供應鏈和產(chǎn)業(yè)鏈的安全供應鏈安全和產(chǎn)業(yè)鏈的完整，國有企業(yè)數字化監管體系建設重點(diǎn)應該在于保障我國工業(yè)所要發(fā)展的大宗有色金屬和能源進(jìn)口，保障我國海外投資安全。我國在海外重要的戰略性投資的安全成為這方面國有企業(yè)監管的重點(diǎn)內容，這方面既包括業(yè)務(wù)的監管，也包括金融的監管，更包括高層管理人員的監管，也就是要把安全體系建設放在第一位，這個(gè)安全不僅包括生產(chǎn)安全，供應鏈安全，還包括產(chǎn)業(yè)鏈安全。要建立相應的應急預警體系。例如我國的油氣資源的預警體系和儲備體系。同時(shí)要配合激勵與約束機制，尤其是在當前和今后的一段時(shí)間里，牽涉到我國國計民生的一些重點(diǎn)領(lǐng)域，做好基于數字化模擬的風(fēng)險監管情景模擬，例如糧食在國際市場(chǎng)價(jià)格暴漲的情況下怎么樣利用金融手段，物流和信息流做出及時(shí)的反饋，建立一個(gè)完整的反饋機制和預警體系。這方面數字化監管體系建設應當成為當前國有企業(yè)監管體系建設的重點(diǎn)內容。

時(shí)杰.數字化監管體系建設推動(dòng)國有企業(yè)創(chuàng )新發(fā)展[J].現代國企研究,2021,{4}(06):24-29.